甲公司生产产品所需某种原料的需求量不稳定，为保障产品生产的原料供应，需要设置保险储备。确定合理保险储备量的判断依据是（　）。

某企业预计其一种主要的原料不久将会涨价。其资金来源主要是银行贷款，目前，公司需要增加存货以降低成本，满足发展需要。但银行要求公司的流动比率必须保持在1.4以上，如果甲公司目前的流动资产为650万元，流动比率为1.6，假设公司采用的是激进型营运资金筹资政策，那么它最多可增加存货（　）万元。

某公司现金收支比较稳定，预计全年（按360天计算）现金需要量为25万元，现金与有价证券的交易成本为每次500元，机会成本率为10%。 　　要求： 　　（1）计算最佳现金持有量。 　　（2）计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。 　　（3）计算最佳现金持有量下全年持有现金的总成本、全年交易成本和全年持有现金的机会成本。

根据存货经济订货量的基本模型，经济订货量是（　）。

甲公司向银行借款900万元，年利率为8%，期限1年，到期还本付息，银行要求按借款金额的15%保持补偿性余额（银行按2%付息）。该借款的有效年利率为（　）。

丙商场季节性采购一批商品，供应商报价为1000万元，付款条件为“3/10，2.5/30，N/90”，目前丙商场资金紧张，预计到第90天才有资金用于支付，若要在90天内付款只能通过银行借款解决，银行借款年利率为6%，假设一年按360天计算。有关情况如表所示： 　　应付账款折扣分析表　　 　金额单位：万元 注：表中“*”表示省略的数据。 　　要求：（1）确定表3中字母代表的数值（不需要列示计算过程）。 　　（2）指出丙商场应选择哪一天付款，并说明理由。

现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，下列各项中可以提高现金使用效率的有（　）。

延长信用期限对企业的影响可能有（　）。

下列关于流动资金筹资政策的说法中，不正确的是（　）。

某企业在生产经营的淡季，需占用300万元的流动资产和500万元的长期资产；在生产经营的高峰期，会额外增加200万元的季节性存货需求。 　　假设该企业只在生产经营的高峰期才借入200万元的短期借款。 　　要求： 　　（1）判断该企业采用的是何种营运资本筹资策略； 　　（2）计算营业高峰时和低谷时的易变现率。

已知：某公司现金收支平衡，预计全年（按360天计算）现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券年利率为10%。 要求： （1）使用存货模式计算最佳现金持有量。 （2）使用存货模式计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金交易成本和全年现金持有机会成本。 （3）计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

下列关于激进型营运资本筹资策略的表述中，正确的是（　　）。

甲公司采用存货模式确定最佳现金持有量。如果在其他条件保持不变的情况下，资本市场的投资报酬率从4%上涨为16%，那么企业在现金管理方面应采取的对策是（　　）。

下列各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货量的是（　　）。

甲公司按年利率10%向银行借款1000万元，期限1年。若银行要求甲公司维持借款金额10%的补偿性余额。该项借款的有效年利率为（　　）。

某企业预计下年度销售额为3000万元，销售成本率为60%，以销售成本为周转额确定的存货周转天数为60天（一年按360天计算），资本成本为10%，则存货占用资金的应计利息是（　　）万元。

下列各项中属于激进型投资策略的特点的有（　　）。

假设某企业预测的年赊销额为3600万元，应收账款平均收账天数为30天，变动成本率为40%，资本成本为10%，一年按360天计算，则应收账款的机会成本为（　　）万元。

使用成本分析模式确定现金持有规模时，在最佳现金持有量下，现金的（　　）。

采用随机模型确定最佳现金持有量，能够使最优返回线下降的有（　　）。