为了应付各种现金支付需要,企业确定的现金余额一般应
在一定时期现金需求总量一定的情况下,同现金持有余额成反比的是()。
在下列各项中,不属于现金短缺成本的是( )。
5.利用存货模型确定最佳现金持有量时,不予考虑的因素是
现金持有成本中的管理费用与现金持有量的多少无关。
企业现金管理的目的应当是在收益性与流动性之间作出权衡。
在正常业务活动现金需要量基础上,追加一定数量的现金余额以应付未来现金流入和流出的随机波动,这是出于预防动机。
企业为满足交易性需要所持有的现金余额主要取决于企业销售水平。
5.企业的最佳现金持有量通常等于满足各种动机所需的现金余额之和。
6.所谓现金浮游量是指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额。
现金预算通常按年分月编制,亦可按年分季编制,主要依据是企业的其他预算资料。
短期有价证券可作为现金的替代品,且可获得高于银行存款的利率,投资时无须考虑风险因素。
最佳现金持有量是指使现金持有总成本最低的现金余额。
现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降,随现金持有量的减少而上升,即与现金持有量成反比。
财务人员从事以下工作时须考虑收账费用和坏账损失的是