本行针对不同评级的债务人采取同样的监控 手段和频率。
内部评级成果的落地主要依靠应用方案的落 地实施。
内部评级结果和风险参数估计值应作为构建 经济资本计量模型的重要基础和输入参数的 重要来源,这属于内部评级的核心应用。
信审部门在审查过程中 ,无需核查评级与授 信所使用资料的一致性。
本行集团风险偏好指标体系 ,涵盖集团、银 行、子公司层级
商业银行应当采用定量和定性相结合的方 法,有效评估和管理各类主要风险 。
内部资本充足评估程序是巴塞尔协议第二支 柱核心内容 ,其主要目的是通过一套程序, 开展风险识别及评估 ,建立资本附加机制 , 审慎评估全行资本充足率水平
第二支柱资本要求应建立在最低资本要求 、 储备资本和逆周期资本要求及系统重要性银 行附加资本要求之上
巴塞尔资本协议要求商业银行应当建立与其 内部资本充足评估程序(ICAAP)相互衔接和 配合的完善的全面风险管理框架 ,维护银行 的稳健运行和持续发展。
全面风险管理框架包括有效的治理框架 ,适 当的政策、程序和限额 ,全面、及时的识别 、计量、监测、缓释、控制和报告风险 , 良 好的管理信息系统 ,全面的内部控制等。
银行董事会承担全面风险管理的最终责任 , 高级管理层负责全面风险管理的实施责任 。
银行应完善与自身发展战略 、经营目标和财 务状况相适应的全面风险管理政策及流程 , 针对主要风险设定风险偏好 ,确保风险偏好 与资本水平、资产、收益及总体风险水平相 匹配
银行应当至少每季一次实施ICAAP,在银行经 营情况、风险状况和外部环境发生重大变化 时,应及时进行调整和更新。
银行应在年度结束后的四个月内向国家金融 监督管理总局或其派出机构提交内部资本充 足评估报告。
银行账簿利率风险是指利率水平 、期限结构 等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收 益遭受损失的风险 ,主要包括缺口风险 、基 准风险和期权性风险。